近幾天，繼福晶科技宣布擬以1800萬競購武漢華日精密激光股份有限公司關注之后，又一家激光企業(yè)宣布了競購的消息，這次是北京金橙子科技股份有限公司。

一、交易概況

（一）基本情況

根據(jù)武漢光谷聯(lián)合產(chǎn)權交易所（以下簡稱“光谷聯(lián)交所”）的公開信息，武漢華工科技投資管理有限公司及其關聯(lián)方武漢華工激光工程有限責任公司擬聯(lián)合轉(zhuǎn)讓持有的武漢華日精密激光股份有限公司（以下簡稱“華日激光”）共計52%比例的股權，掛牌底價為 18,321.503200 萬元。北京金橙子科技股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）擬以自有資金不超過2,000.00 萬元，競買華日激光5%的股權。

（二）是否構成重大資產(chǎn)重組

本次交易不構成重大資產(chǎn)重組。

根據(jù)華工科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司披露的華日激光資產(chǎn)評估報告（眾聯(lián)評報字【2019】第1304號），華日激光經(jīng)審計的2018年度期末總資產(chǎn)為19,311.67萬元，凈資產(chǎn)12,957.51萬元；2018年度營業(yè)收入15,100.48萬元，凈利潤2,041.26萬元。截至2019年8月31日，華日激光經(jīng)評估后的全部權益價值為35,233.66萬元。公司擬參與公開競買華日激光5%的股份，對應其2018年度期末資產(chǎn)總額為965.58萬元，資產(chǎn)凈額647.88萬元；對應其評估后的權益價值為1,761.68萬元。公司2018年度經(jīng)審計的合并財務報表期末資產(chǎn)總額為11,105.28萬元，凈資產(chǎn)為9,998.68萬元。上述華日激光5%股份，對應的2018年度期末資產(chǎn)總額占公司2018年度期末資產(chǎn)總額的比例為8.69%，對應的2018年度期末資產(chǎn)凈額占公司2018年度期末資產(chǎn)凈額的比例為6.48%。

根據(jù)全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)發(fā)布的《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第一章第二條之規(guī)定，本次公司購買資產(chǎn)，不構成重大資產(chǎn)重組。

（三）是否構成關聯(lián)交易

本次交易不構成關聯(lián)交易。

（四）審議和表決情況

公司于2020年1月10日召開了第二屆董事會第四次會議，審議通過了《關于參與競買華日激光股份的議案》。根據(jù)公司章程相關規(guī)定，本議案無需提交股東大會審議。

（五）交易生效需要的其它審批及有關程序

本次交易方式為公司參與華日激光股權的公開競標，需履行競標所需的相關手續(xù)。最終能否競標成功需待競標結束后方可確定。

二、交易標的情況說明

（一）交易標的基本情況

1、交易標的名稱：華日激光 5%股權

2、交易標的類別：股權類資產(chǎn)

3、交易標的所在地：湖北省武漢市

股權類資產(chǎn)特殊披露

（一）、華日激光的基本情況

1. 企業(yè)名稱：武漢華日精密激光股份有限公司

2. 類型：股份有限公司

3. 法定代表人：王建剛

4. 注冊資本：3,500 萬元

5. 成立日期：2003 年 07 月 14 日

6. 注冊地址：廟山開發(fā)區(qū)華中科技大學工業(yè)園激光產(chǎn)業(yè)園

7. 經(jīng)營范圍：全系列全固態(tài)半導體泵浦激光器（不含醫(yī)療器械）；從小功率到大功率,從紅外到紫外脈沖激光器及激光精密加工設備的研究、開發(fā)、生產(chǎn)、銷售、維修服務、技術咨詢（不含醫(yī)療器械）；貨物進出口、技術進出口（不含國家禁止或限制進出口的貨物或技術）。

8. 核查事項：截至本公告日，華日激光不屬于失信被執(zhí)行人。

（二）、股權結構

華日激光股權結構如下：

（三）、主要財務指標

以上數(shù)據(jù)經(jīng)具有證券、期貨業(yè)務資格的中審眾環(huán)會計師事務所（特殊普通合伙）審計，并出具眾環(huán)審字【2019】第011340號《審計報告》、眾環(huán)審字 【2019】第 013504 號《審計報告》。

（二）交易標的資產(chǎn)權屬情況

華日激光股權權屬清晰，不存在抵押、質(zhì)押及其他任何限制性轉(zhuǎn)讓的情況， 不涉及訴訟、仲裁事項或查封、凍結等司法措施，不存在妨礙權屬轉(zhuǎn)移的其他情況。

（三）交易標的審計、評估情況

具有證券、期貨業(yè)務資格的中審眾環(huán)會計師事務所（特殊普通合伙）出具了眾環(huán)審字 【2019】第 013504 號《審計報告》。

具有證券、期貨相關業(yè)務資格的湖北眾聯(lián)資產(chǎn)評估有限公司出具了眾聯(lián)評報字【2019】第 1304 號《評估報告》。

三、定價情況

華日激光股份將通過公開掛牌方式轉(zhuǎn)讓。本次交易以湖北眾聯(lián)資產(chǎn)評估有限公司出具的眾聯(lián)評報字【2019】第 1304 號《評估報告》的資產(chǎn)評估價值為

定價依據(jù)，掛牌底價為 18,321.503200 萬元。

四、交易目的及對公司的影響

華日激光的主營產(chǎn)品為固體激光器、光纖激光器，在市場上已經(jīng)有廣泛的應用，與公司的控制系統(tǒng)產(chǎn)品也有著相當多的配合。公司若成為華日激光的股東，將會有助于雙方在新產(chǎn)品開發(fā)、市場開拓等方面有更深層次的合作，從而產(chǎn)生更大的協(xié)同效應，為公司的業(yè)務發(fā)展帶來積極的影響。

編輯觀察：

從產(chǎn)業(yè)鏈角度來看，華日激光無疑已經(jīng)成為國內(nèi)固體激光器領域最重要的代表企業(yè)之一，在技術、產(chǎn)品和品牌方面已經(jīng)具備市場基礎。而華工科技之所以掛牌轉(zhuǎn)讓華日激光52%股權，其目的主要有兩個方面：一是優(yōu)化股權結構，引入戰(zhàn)略投資者，拓寬行業(yè)應用渠道，提升市場份額；而另一個重要目的則是，在宏觀經(jīng)濟增長放緩的背景下，為有效緩解市場競爭加劇給華日激光帶來的經(jīng)營壓力，通過引入核心器件、泵浦源、光學材料等戰(zhàn)略投資方，聚集產(chǎn)業(yè)鏈資源，形成產(chǎn)業(yè)鏈上下協(xié)同，從而進一步提升產(chǎn)品競爭力。

從福晶科技和金橙子的競購來看，華工科技的初衷正在兌現(xiàn)。特別是在未來時間里，市場環(huán)境迅速回暖的跡象還沒有出現(xiàn)，通過產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同降低成本，加快協(xié)同創(chuàng)新已成為激光企業(yè)考慮的重要方向。