深圳光韻達光電科技股份有限公司

　　未來三年股東回報規(guī)劃（2012-2014年）

　　為完善和健全深圳光韻達光電科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）科學、持續(xù)、穩(wěn)定的分紅決策和監(jiān)督機制，積極回報投資者，引導投資者樹立長期投資和理性投資理念，根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《關于進一步落實上市公司現(xiàn)金分紅有關事項的通知》和深圳證監(jiān)局《關于認真貫徹落實〈關于進一步落實上市公司現(xiàn)金分紅相關事項的通知〉有關要求的通知》（深證局公司字【2012】43號文件）的指示精神和公司《章程》等相關文件規(guī)定，公司董事會制定了未來三年的股東回報規(guī)劃，具體如下：

　　一、股東回報規(guī)劃的主要內容

　　（一）公司的利潤分配方案

　　1、利潤分配的原則

　　公司實行持續(xù)、穩(wěn)定的利潤分配政策，采取現(xiàn)金、股票或者現(xiàn)金與股票相結合等方式分配利潤。公司實施利潤分配應當遵循以下規(guī)定：

　　1）、公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報，公司的利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍，不得損害公司持續(xù)經營能力。公司董事會、監(jiān)事會和股東大會對利潤分配政策的決策和論證過程中應當充分考慮獨立董事和公眾投資者的意見；

　　2）、公司董事會未作出現(xiàn)金利潤分配預案的，應當在定期報告中披露原因，獨立董事應當對此發(fā)表獨立意見；

　　3）、出現(xiàn)股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司分紅時應當扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用的資金；

4）、公司可根據(jù)實際盈利情況進行中期現(xiàn)金分紅；

　　5）、公司每年以現(xiàn)金方式分配的利潤不少于每年實現(xiàn)可分配利潤的10%；且任意三個連續(xù)會計年度內，公司以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于該三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%，具體分紅比例由公司董事會根據(jù)中國證監(jiān)會的有關規(guī)定和公司經營情況擬定，由公司股東大會審議決定；

　　6）、公司將根據(jù)自身實際情況，并結合股東特別是公眾投資者、獨立董事的意見制定或調整股東回報計劃，獨立董事應當對此發(fā)表獨立意見。

　　2、利潤分配的程序

　　公司管理層、公司董事會應結合公司盈利情況、現(xiàn)金流狀況、資金需求和股東回報規(guī)劃提出合理的分紅建議和預案并經董事會審議通過后提請股東大會審議，由獨立董事及監(jiān)事會對提請股東大會審議的利潤分配預案進行審核并出具書面意見。

　　3、利潤分配的形式

　　在滿足公司正常生產經營的資金需求的情況下，公司可采取現(xiàn)金、股票、現(xiàn)金與股票相結合或者法律、法規(guī)允許的其他方式分配利潤；公司董事會可以根據(jù)公司的資金需求狀況提議公司進行中期現(xiàn)金分紅。

　　4、現(xiàn)金分紅的條件：

　　1）、公司該年度實現(xiàn)的可分配利潤（即公司彌補虧損、提取公積金后所余的稅后利潤）為正值、且現(xiàn)金流充裕，實施現(xiàn)金分紅不會影響公司后續(xù)持續(xù)經營；

　　2）、審計機構對公司的該年度財務報告出具標準無保留意見的審計報告；

　　3）、公司無重大投資計劃或重大現(xiàn)金支出等事項發(fā)生（募集資金項目除外）。重大投資計劃或重大現(xiàn)金支出是指：公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或購買設備累計支出達到或超過公司最近一期經審計凈資產的30%且超過3000萬元；或公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或購買設備累計支出達到或超過公司最近一期經審計總資產的20%。

5、現(xiàn)金分配的比例及時間

　　在符合利潤分配原則、保證公司正常經營和長遠發(fā)展的前提下，公司原則上每年年度股東大會召開后進行一次現(xiàn)金分紅，公司董事會可以根據(jù)公司的盈利狀況及資金需求狀況提議公司進行中期現(xiàn)金分紅。公司應保持利潤分配政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，在滿足現(xiàn)金分紅條件時，每年以現(xiàn)金方式分配的利潤應不低于當年實現(xiàn)的可分配利潤的10%，且任意三個連續(xù)會計年度內，公司以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于該三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%。

　　6、股票股利分配的條件

　　在滿足現(xiàn)金股利分配的條件下，若公司營業(yè)收入和凈利潤增長快速，且董事會認為公司股本規(guī)模及股權結構合理的前提下，可以在提出現(xiàn)金股利分配預案之外，提出并實施股票股利分配預案。

　?。ǘ┪磥砣旯蓶|回報規(guī)劃

　　未來三年（2012-2014年）內，公司將堅持以現(xiàn)金分紅為主，在符合相關法律法規(guī)及公司章程和本規(guī)劃有關規(guī)定和條件，同時保持利潤分配政策的連續(xù)性與穩(wěn)定性的情況下，每年以現(xiàn)金方式分配的利潤應不低于當年實現(xiàn)的可分配利潤的10%，且任意三個連續(xù)會計年度內，公司以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于該三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%；如果未來三年內公司凈利潤保持持續(xù)穩(wěn)定增長，公司可提高現(xiàn)金分紅比例或者實施股票股利分配，加大對投資者的回報力度；未來三年（2012-2014年）公司原則上每年度進行一次現(xiàn)金分紅，公司董事會可以根據(jù)公司盈利情況及資金需求狀況提議公司進行中期現(xiàn)金分紅。

　　二、制定公司未來三年股東回報規(guī)劃主要考慮因素

　　1、公司經營發(fā)展規(guī)劃

　　公司是電子信息產業(yè)的精密激光創(chuàng)新應用商，以精密激光應用技術研究為基礎，致力于用精密激光加工手段取代傳統(tǒng)制造工藝，并突破傳統(tǒng)制造工藝的局限，實現(xiàn)電子產品的高集成度、小型化和個性化。成為精密激光綜合制造服務領域的領先者和行業(yè)整合者，建立一個以精密激光技術為主要手段或關鍵工序的，技術超群、管理先進、市場占有率和銷售額、利稅在同行中領先的，股東員工利益最大化的具有核心競爭力的優(yōu)秀上市公司，是公司未來發(fā)展戰(zhàn)略目標。

        公司自2011年6月8日上市以來，在資金實力、品牌知名度、生產與經營規(guī)模、團隊建設等方面均有顯著提高。公司目前正處于快速擴張的關鍵時期，公司未來持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展、達成戰(zhàn)略目標，需要公司提供雄厚的資金來支持，在考慮分紅方案時，公司需要維持適當?shù)牧舸媸找姹壤_保公司有足夠的資金進行持續(xù)經營并最終實現(xiàn)公司長遠規(guī)劃，從而為廣大投資者提供持續(xù)穩(wěn)定的回報。

　　2、公司盈利能力及現(xiàn)金流量狀況

　　公司目前的主營產品包括：精密激光模板、精密金屬零件及柔性線路板成型服務、HDI鉆孔服務。自2011年6月8日上市以來，公司主營業(yè)務穩(wěn)步發(fā)展，而且在資本實力、品牌知名度、生產與經營規(guī)模、工藝與技術裝備等方面也得到了較大的提高；隨著公司募投項目和超募項目的逐步建成投產，預計公司的盈利能力將進一步增強，實現(xiàn)公司利潤的穩(wěn)定增長，公司將根據(jù)每年實際的盈利情況進行積極地回報投資機構和廣大的社會大眾投資者。

　　截至2011年12月31日，公司經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額為27，492，726.43元，其中母公司經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額為10，215，193.75元；公司投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額為-53，524，730.77元，其中母公司的投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額為-28，003，481.04元；公司籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額為173，134，984.52元，其中母公司籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額為162，096，595.77元。從公司經營性現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)來看，經營性現(xiàn)金流入流出比為1.24，反映公司正常經營活動現(xiàn)金流入流出指標正常。從公司近幾年的經營性現(xiàn)金凈流量來看，每年均保持一定幅度的增長，近三年的復合增長率為33.79%，反映公司經營性現(xiàn)金凈流量指標正常，現(xiàn)金積累較好。公司目前各項投資進展順利，未來仍將持續(xù)、穩(wěn)健的發(fā)展，公司在保持主營收入穩(wěn)健增長的同時，將繼續(xù)加強財務管理，通過加大應收賬款的催收力度來縮短應收賬款周轉天數(shù)，確保公司保持良好的現(xiàn)金凈流量。公司現(xiàn)階段有較充裕的資金用于現(xiàn)金分紅，分紅后的現(xiàn)金能夠滿足公司持續(xù)經營和長期發(fā)展，不會對企業(yè)正常經營產生重大影響。#p#分頁標題#e#

　　公司的股東回報規(guī)劃充分考慮了公司的現(xiàn)金流量狀況，在“現(xiàn)金分紅條件”中指出前提包括“分紅后的現(xiàn)金仍能夠滿足公司持續(xù)經營和長期發(fā)展戰(zhàn)略、無重大投資計劃或重大現(xiàn)金支出等事項發(fā)生（募集資金項目除外）”，兼顧了公司發(fā)展的資金需求，符合“兼顧公司的可持續(xù)發(fā)展”的原則，有利于實現(xiàn)利潤分配政策的穩(wěn)定性和持續(xù)性。

3、股東回報需求

　　在初步股東回報規(guī)劃中，公司利潤分配政策已充分考慮各股東特別是中小股東實現(xiàn)穩(wěn)定現(xiàn)金收入預期的要求和意愿，既重視對投資者的合理投資回報，也兼顧投資者對公司持續(xù)快速發(fā)展的期望，在保證公司正常經營發(fā)展的前提下，將采取現(xiàn)金方式、股票方式或現(xiàn)金與股票相結合的方式分配利潤，積極回報投資者，履行應盡的社會責任，樹立良好的企業(yè)形象，建立投資者對公司發(fā)展前景的信心。

　　4、社會資金成本

　　目前民營企業(yè)的融資渠道比較單一，主要是通過股權融資、債權融資和利潤留存方式。留存收益較股權融資或債權融資籌資成本低、限制條件較少、財務負擔和風險都較小。因此，公司在制定現(xiàn)金股利分紅計劃時，適當保證留存收益，有利于兼顧公司長遠發(fā)展和股東現(xiàn)時利益。

　　5、外部融資環(huán)境

　　公司自成立以來規(guī)范經營、穩(wěn)步發(fā)展，特別是上市后企業(yè)形象得到提升，使得公司銀行信貸信譽良好，能夠得到銀行的有力支持，保證公司非募集資金投資項目的順利實施。但是現(xiàn)階段銀行信貸規(guī)模有限，外部融資難度增加、成本上升，加大了公司對留存自有資金的需求。如未來外部融資環(huán)境恢復寬松，在一定條件下公司也在規(guī)劃中提到考慮進一步提高現(xiàn)金分紅比例，加大對投資者的回報力度。

　　三、股東回報規(guī)劃由公司董事會制定并報股東大會批準后實施。

　　深圳光韻達光電科技股份有限公司

　　二O一二年七月十二日